东华软件:审计委员会实施细则

东华软件股份公司审计委员会实施细则 东华软件股份公司 审计委员会实施细则 2023 年 11 月 东华软件股份公司审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化东华软件股份公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能，持续完善公司内控体系建设，确保董事会对经理层的有效监督管理，不断 完善公司治理结构 ，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董 事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 司规范运作》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公 司特设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作 机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作 和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由董事会任命的三名或者以上董事会成员组成， 独立董事过半数，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。审计委员 会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，并由独立董事中会计专 业人士担任召集人。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上的独立董事或三分之 一以上董事会成员提名，并由董事会以全体董事过 ...