金智科技:内部控制审计报告

江苏金智科技股份有限公司 2023 年度内控审计报告 天衡专字(2024)00322 号 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) "。 the station of the county of the 内部控制审计报告 江苏金智科技股份有限公司全体股东: 天衡专字(2024)00322 号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,江苏金智科技股份有限公司于 2023年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了江 苏金智科技股份有限公司 2023年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部 ...