天康生物:内部控制审计报告

天康生物股份有限公司 内部控制审计报告 希会审字(2024)2207 号 r from the 目 录 一、内部控制审计报告 ................................. (1-2) 二、证书复印件 (一) 注册会计师资质证明 天康生物股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了天康生物股份有限公司（以下简称贵公司）2023年12月31日的财务 报告内部控制的有效性。 一、贵公司对内部控制的责任 (二) 会计师事务所营业执照 (三) 会计师事务所执业证书 ?90! 希格玛会计师事务所 (特殊普通合伙) Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会审字(2024)2207 号 内部控制审计报告 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披 ...