大连重工:关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

大连华锐重工集团股份有限公司关于开展外汇 套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的背景 大连华锐重工集团股份有限公司（以下简称"公司"）已开展 海外业务多年，目前已设立控股子公司的国家有：德国、印度、香 港、越南、马来西亚等，近年来外销业务占比逐年增高，日常经营 涉及外币收付汇需求较大。受美元兑人民币汇率波动的影响，公司 近年来汇兑损益金额的波动较大，2023 年公司开展外汇套期保值 业务后，共开展 5,047 万美元的套期保值业务，提高结汇收益约 40.6 万元。对冲了部分损失，降低了因为汇率波动带来的影响。 为进一步有效防范公司及其子公司进出口业务中面临的汇率风险， 降低汇率波动对公司成本控制和经营业绩造成的不利影响，在保证 日常营运资金需要的情况下，公司及下属子公司拟开展外汇套期保 值业务。 二、公司开展外汇套期保值业务的必要性与可行性 1.必要性：鉴于国际金融环境及汇率波动的不确定性，公司所 持有的外币将面临汇率波动风险，对公司经营业绩及报表将带来一 定的影响。公司开展外汇套期保值业务主要是为了充分运用外汇套 期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、 提高存量外汇收益 ...