科大讯飞:《内部审计制度》修订案

| | 第三十条 上市公司董事会或者 | | | --- | --- | --- | | | 其审计委员会应当根据内部审计部门 | | | 第三十条 审计委员会应当根据内部审 | 出具的评价报告及相关资料，出具年 | | | 计部门出具的评价报告及相关资料，对 | 度内部控制评价报告。内部控制评价 | | | 与财务报告和信息披露事务相关的内 | 报告至少应当包括下列内容： | | | 部控制制度的建立和实施情况出具年 | （一）董事会对内部控制报告真 | | | 度内部控制自我评价报告。内部控制自 | 实性的声明； | 根据《深圳 | | 我评价报告至少应当包括以下内容： | | | | | （二）内部控制评价工作的总体 | 证 券 交易 | | （一）内部控制制度是否建立健全和有 | | | | | 情况； | 所 上 市公 | | 效实施； | （三）内部控制评价的依据、范 | 司 自 律监 | | （二）内部控制存在的缺陷和异常事项 | | | | | 围、程序和方法； | 管 指 引第 | | 及其处理情况（如适用）； | （四）内部控制缺陷及其认定情 1 | 号 — — | | （三）改进和完善内 ...