众生药业:华泰联合证券有限责任公司关于广东众生药业股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见

内部控制评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于广东众生药业股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 一、众生药业内部控制的基本情况 （一）内部控制环境 众生药业自成立以来，根据国家有关法律、法规的要求，本着规范法人治理 的原则，逐步建立健全公司内部组织机构和各项内部控制制度。 公司现设立了股东大会、董事会、监事会等相互约束的法人治理结构，并分 别设立了审计部、人力资源部、财务部等内部经营管理部门。公司各职能部门能 够按照公司制订的管理制度，在管理层的领导下规范运作。公司已形成了与公司 实际情况相适应的、有效的经营运作模式，组织机构分工明确、职能健全清晰， 与股东不存在任何隶属关系。 公司设立监事会，监事会是公司的内部监督机构，对公司董事、总经理及其 他高管人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查，向股东大会负责并报 告工作。公司董事会下设发展战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪 酬与考核委员会四个专门委员会，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委 员会中独立董事占多数，审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和 核查工作。 （二）内部控制制度 1、公司已建立、健全 ...