久立特材:内部控制评价制度（2024年8月修订）

浙江久立特材科技股份有限公司 内部控制评价制度 （2024 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为了促进浙江久立特材科技股份有限公司（以下简称"公司"）全面评价 公司内控评价的设计和运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范 经营风险，根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》等有关法 律、法规的规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称的内部控制评价，是指由公司董事会和管理层实施的，对公 司内部控制有效性进行全面评价，形成评价结论，出具评价报告的过程，主要涉及 机构与职责、评价工作内容、评价方法、评价程序、评价报告、后续整改等内容。 第三条 本制度适用于公司各部门及下属各控股子公司。 第四条 公司董事会是公司内部控制评价的最高决策机构和最终责任者，其主要 职责包括： （一）审阅和批准公司内部控制评价报告。 （二）批准由公司管理层提交的涉及内部控制整改的重大决策、重大风险、重 大事项。 （三）审议和批准按照公司章程规定由董事会批准的内部控制管理相关制度和 规章。 第五条 董事会审计委员会是内部控制评价的领导机构，其主要职责包括： （一）审议内部审计部的工作计划、方案 ...