雷科防务:内部审计制度（2024年4月）

北京雷科防务科技股份有限公司 内部审计制度 北京雷科防务科技股份有限公司 内部审计制度 （2024 年 4 月 22 日经公司第七届董事会第十六次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 北京雷科防务科技股份有限公司(以下简称"公司、本公司")为了 加强对公司及所属单位的管理和监督，维护财经纪律，改善经营管理，提高经济 效益，维护股东权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工 作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司实 际情况，特制定本制度。 第二条 内部审计的范围包括公司各部门、分公司、控股子公司等现有的与 本公司存在控制与被控制、管理与被管理的部门或企业，以及对本公司具有重大 影响的参股公司。 第二章 内部审计机构及其主要职责和权限 第三条 公司设立审计事务部，作为公司的内部审计机构，对审计委员会负 责，向审计委员会报告工作。审计事务部负责公司的内部审计工作，对公司内部 控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督， 依照国家法律法规、政策以及相关规定，独立行使审计监 ...