珠江啤酒:董事会审计委员会工作条例（2024年3月）

董事会审计委员会工作条例 广州珠江啤酒股份有限公司 董事会审计委员会工作条例 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机 构；主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控 制等工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名董事组成，独立董事应当过半数，至少有一 名独立董事为专业会计人士。审计委员会成员应当为不在上市公司担任高级管理 人员的董事。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体非独立 董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员(召集人)一名，由独立董事委员担任，负责 主持委员会工作，主任委员须具备会计或财务管理相关的专业经验，在委员内选 举产生。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期 间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述规 定补足委员人数。 第七条 审计部是审计委员会的日常办事机构，负责办理审计委员会日常工 作联络和会议组织等工作。 （2024 年 3 月修订） 第一章 总 则 第一条 为完善广州珠江啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 ...