常宝股份:关于公司开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

江苏常宝钢管股份有限公司 关于公司开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇套期保值业务的背景 公司开展套期保值业务预期管理的风险敞口不高于因外汇等特定风险引起 的与公司经营业务相关的风险敞口总额，外汇衍生品品种和预期管理的风险敞口， 具备风险相互对冲的经济关系。公司开展与银行等金融机构的套期保值业务，是 出于从锁定结售汇成本的角度考虑，且合约期限与基础交易期限相匹配，能起到 锁定收入或成本、规避汇率波动风险的作用，从而达到套期保值的目的。 三、外汇套期保值业务概述 1、主要涉及币种及业务品种：公司及控股子公司的外汇套期保值业务只限 于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种有美元、 日元、欧元等与公司业务相关币种。公司进行的外汇套期保值业务包括远期结售 汇、外汇掉期（外汇互换）、外汇期权及其他外汇衍生产品业务。 2、资金规模：根据公司资产规模及业务需求情况，公司 2024 年度拟进行的 外汇套期保值业务规模在任意时点总持有量不超过 20 亿元人民币或等值外币， 在批准期限内，上述额度可滚动使用。 3、资金来源：公司自有资金。 4、交易对手：银行。 5、业务授权：鉴于外汇套期 ...