山东矿机:年度关联方资金占用专项审计报告

山东矿机集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项说明 永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 山东矿机集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项说明 永证专字（2024）第310123号 山东矿机集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师执业准则审计了山东矿机集团股份有限 公司（以下简称"山东矿机"）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并 及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并出具了无保留意见 的审计报告。在此基础上，我们审计了后附的山东矿机管理层编制的2023年度《非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称"汇总表"）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 我们认为，山东矿机管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司监 管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易 所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，如实反映了山东矿机2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。 本报告仅供山东矿机 ...