天山铝业:关于天山铝业集团股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见(2)

华泰联合证券有限责任公司 关于天山铝业集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下称"华泰联合证券"或"保荐机构"）作 为天山铝业集团股份有限公司（以下简称"天山铝业"、"上市公司"或"公司"） 非公开发行股票的保荐机构，在持续督导期内，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（2023 年修订）等有关规定，对《天山 铝业集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》进行了认真、审慎核 查，具体情况如下： 一、保荐机构核查工作 保荐代表人认真审阅了天山铝业出具的《天山铝业集团股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》，通过查阅公司内控相关制度、访谈公司相关人员， 从天山铝业内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制执行情况等方面对其内 部控制的完整性、合理性、有效性和《天山铝业集团股份有限公司 2023 年度内 部控制自我评价报告》的真实性、客观性进行了核查。 二、公司内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入 ...