森马服饰:审计委员会工作细则

浙江森马服饰股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化浙江森马服饰股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策和监督功能，做好事前审计、专业审计，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《浙江森马服饰股份有限公司章程》(以 下简称"公司章程")，公司设立董事会审计委员会(以下简称"审计委员会"或 "委员会")，并制定本细则。 第二条 委员会是董事会按照公司章程设立的专门工作机构，主要负责审核 公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。审计委员会的 主要职能是协助董事会独立审阅公司财务汇总、呈报程序、内部监控及风险管理 制度的成效，通过对公司各项业务活动、财务收支、经营管理活动的真实性、合 法性、安全性和效益性进行检查评价，以促进加强经济管理。 第二章 人员组成 第三条 委员会成员三名，均应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其 中独立董事应当过半数，且独立董事中至少有一名是会计专业人士或拥有相关财 务管理专长人士。 委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促 ...