公元股份:采购与付款内控制度(2024年2月）

公元股份有限公司 采购与付款内控制度 公元股份有限公司 采购与付款内控制度 （2024 年 2 月） 第一章 总则 第一条 为了加强对公元股份有限公司（以下简称"公司"）采购与付款业 务的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款过程中的差错和舞弊，根 据《企业内部控制基本规范》及配套指南、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——主板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规章、规范性 文件和公司相关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及控股子公司。控股子公司是指公司持有其 50% 以上的股份，或者能够决定其董事会半数以上成员的当选，或者通过协议或其他 安排能够实际控制的公司。 第三条 本制度所称采购与付款业务，是指本公司外购原材料、商品【含半 成品及外购件】、劳务、固定资产、无形资产等物资或劳务并支付货款的行为， 具体包括采购计划、需求提出、采购申请、询比价、采购合同订立与订单发送、 验收入库、对账结算与发票开具、登记应付账款与支付货款等一系列活动。 第四条 公司应当加强对以下关键方面或者关键环节的风险控制，并采取相 应的控制措施： （一）权责分配和职责分工应当明确，机构设置和人员配备 ...