万润股份:内部控制审计报告

中节能万润股份有限公司 中节能万润股份有限公司 内部控制审计报告 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS 内部控制审计报告 目 录 一、内部控制审计报告 1 二、中节能万润股份有限公司内部控制评价报告 3 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS 内部控制审计报告 中天运[2024]控字第 90013 号 中节能万润股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了中节能万润股份有限公司（以下简称中节能万润公司）2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是中节能万 润公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 ...