小崧股份:内部审计制度（2024年1月修订）

广东小崧科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为建立健全广东小崧科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司") 内部审计管理制度，规范内部审计工作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上 市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作 》等相关法律法规以及《广东小崧科技股份有限公司公司章程》（以下简称"《公 司章程》"），并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司。 第三条 公司的内部审计工作是指依据国家有关法规、制度和本单位内部管理规定， 运用系统、规范的方法，对本单位各项业务活动、内部控制和风险管理的适当性和有 效性进行独立的咨询、监督、确认和评价的活动，以促进完善治理、增加价值和实现 目标。 第四条 公司内部审计工作应当遵循以下原则： （一）坚持全面审计、突出重点的原则。内部审计工作将本单位的生产、经营和 各项管理工作都纳入审计范畴，同时在具体审计工作中重点关注主要生产经营领域、 重要投资项目和重大管理事项等。 （二）坚持依法 ...