久远银海:内部控制审计报告

四川久远银海软件股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZA10187 号 四川久远银海软件股份有限公司全体股东： 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了四川久远银海软件股份有限公司（以下简称"久 远银海"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，久远银海于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 （特殊普通合伙） 立信会计师事务所 中国注册会计师：杨志平 中国注册会计师：俞华 按照《企 ...