坚朗五金:关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 广东坚朗五金制品股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的背景 广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称"公司"）已开展海 外业务多年，日常经营及投融资业务均涉及本外币收付汇需求。为落 实公司发展战略，合理布局海内外市场，保障公司海外业务发展稳定 发展，当汇率出现较大波动时，为了降低汇率对公司经营业绩的影响， 减少部分汇兑损益，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务。 二、公司开展外汇套期保值业务的必要性与可行性 鉴于国际金融环境及汇率波动的不确定性，公司的外币资产、外 币负债，以及未来的外币交易均将面临汇率波动风险，对公司经营业 绩及报表将带来一定的影响。为防范汇率及利率波动风险，实现稳健 经营，公司拟开展与日常经营及投融资活动相关的外汇套期保值业务。 公司已建立专门的内部控制和风险管理制度，对远期结售汇业务 审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部 风险管理等做出明确规定，公司具备开展外汇套期保值业务的可行性。 三、公司开展外汇套期保值业务的基本情况 （一）外汇套期保值交易概况 1 / 4 （一）汇率波动风险： ...