凌霄泵业:董事会审计委员会工作细则（2024年4月）

广东凌霄泵业股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 目 录 第一章 总则 第一条为强化董事会决策功能，健全董事会的审计评价和监督机制，确保董 事会对公司的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《广东凌霄泵业股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，结合公司的实际情况，公司 设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查，财务信息及其披露的审阅。 第二章 审计委员会的产生与组成 1 第一章 总 则 第二章 审计委员会的产生与组成 第三章 审计委员会的职责权限 第四章 审计委员会的决策程序 第五章 审计委员会的议事规则 第六章 附 则 第三条 审计委员会由 3 名成员组成，设主任委员 1 名。 第四条 审计委员会成员由董事组成，其中独立董事委员不少于委员会人数 的二分之一，主任委员由独立董事（会计专业人士）担任。 第五条 审计委员会委员由董事会选举产生。审计委员会委员必须符合下列 条件： （一）不具有《公司法》或《公司章程》规定的不得 ...