鹏鼎控股:内部控制审计报告

鹏鼎控股(深圳)股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2024)第 0026 号 (第一页,共二页) 鹏鼎控股(深圳)股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了鹏鼎控股(深圳)股份有限公司(以下简称"鹏鼎控股") 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是鹏鼎控股 董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 普华永道 内部控制审计报告(续) 普华永道中天特审字(2024)第 0026 号 (第二页,共二页) 财务报告内部控制审计意见 四、 我们认为,鹏鼎控股于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 並 通合伙) 十师事务所( ...