甘源食品:内部审计制度（2023年12月）

甘源食品股份有限公司 内部审计制度 （2023 年 12 月） 第一章 总则 第七条 公司依据自身规模、生产经营特点及有关规定，配置专职人员从事内部审 计工作。内部审计人员应具备良好的政治素质和业务能力及相应的专业知识，应忠于职 守、客观务实、廉洁高效，遵守职业道德和专业标准，在执业过程中保持应有的职业谨 慎。 第八条 公司各职能部门、分公司、全资和控股子公司以及对公司具有重大影响的 参股公司应当配合内部审计部门的检查监督，不得妨碍内部审计部门的工作，必要时可 以要求其定期进行自查。 第三章 内部审计职责权限 第一条 为进一步规范甘源食品股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《上市 公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作）》等法律、行政法规、 规范性文件及《甘源食品股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，特 制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计部门的职责与权限、内部控制审计工作内部程 序，并对具体的内部控制 ...