振邦智能:内部审计管理制度（2024年6月）

深圳市振邦智能科技股份有限公司 二〇二四年六月 1 | 第一章 | 总 则 | 3 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和人员 | 3 | | 第三章 | 内部审计机构的职责和权限 | 4 | | 第四章 | 内部审计工作程序和方法 | 6 | | 第五章 | 奖惩与责任 | 7 | | 第六章 | 附 则 | 7 | 深圳市振邦智能科技股份有限公司 内部审计管理制度 深圳市振邦智能科技股份有限公司 内部审计管理制度 第四条 本制度所称"下属公司"，是指全资子公司、控股子公司及具有重大影响的参 股公司。 第五条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人 员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第六条 本制度适用于公司所属各部门、分公司、子公司（包括全资、控股子公司）的 内部审计工作。 深圳市振邦智能科技股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范深圳市振邦 ...