楚天龙:中国银河证券股份有限公司关于楚天龙股份有限公司2023年度内部控制评价报告的核查意见

中国银河证券股份有限公司 关于楚天龙股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。 纳入评价范围的主要单位包括：楚天龙股份有限公司、湖北楚天龙实业有限 公司、北京鸿湾科技发展有限公司、北京中天云科电子有限公司、广州楚天龙信 息技术有限公司、郑州楚天龙信息技术有限公司、智集技术有限公司、湖南中天 云科电子有限公司、浙江京图科技有限公司、北京楚天龙数字技术有限公司、苏 州楚天龙数字技术有限公司、湖北楚天龙大数据服务有限公司。纳入评价范围单 位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财 务报表营业收入总额的 100%。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、资 金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、担保业务、财务报告、 全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等内部控制风险。 1 重点关注的高风险领域主要包括：战略风险、政策风险、市场风险、资金管 理风险、投资风险、经营风险、应收款及存货管理风险等。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营 ...