中元股份:2023年度内部控制鉴证报告

武汉中元华电科技股份有限公司 2023 年度 内部控制鉴证报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 正文 | 1-2 | | 关于内部控制有关事项的说明 | 3-12 | 内控鉴证报告 XYZH/2024BJAA12B0083 武汉中元华电科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了武汉中元华电科技股份有限公司（以下简称中元股份）管 理层对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。中元股份管理层 的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相 关的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和完整性。我们的责任是对中元 股份截至 2023 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴证业务。上 述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制系统的建立和实 施情 ...