硅宝科技:董事会审计委员会工作细则

成都硅宝科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 成都硅宝科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化成都硅宝科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对高级管理人员的有效监督，完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》等法律、法 规、规范性文件以及《成都硅宝科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"） 的有关规定，结合公司的实际情况，公司特设立董事会审计委员会，并制定本细 则。 第二章 人员组成 第二条 审计委员会由三名董事组成，独立董事应过半数，其中至少有一名 独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的 董事。 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 第三条 审计委员会组成人员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一提名，并由董事会选 ...