华力创通:审计委员会工作细则（2024年1月）

北京华力创通科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2024年1月） 第一章 总 则 第一条 为强化北京华力创通科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）董事会决策功能，加强公司董事会对经理层的有效监督，完善公司治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《上 市公司治理准则》及其他法律、法规、部门规章、规范性文件和《北京华力创 通科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的规定，本公司设立董 事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的董事会专门工作机构， 主要职责是负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内 部控制等。 第二章 人员组成 第三章 职责权限和工作程序 第七条 主任委员（召集人）的主要职责权限为： （一）主持委员会会议，签发会议决议； （二）提议召开临时会议； 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应当过半数，且至少应有一名独立董事是会计专业人士。 第四条 审计委员会委员（以下简称"委员"）应由董事长、二分之一以上 独立董事或全体董事三分之一以上提名，并由董事会 ...