高盟新材:审计委员会实施细则

审计委员会实施细则 （经 2024 年 3 月 28 日公司第五届董事会第十二次会议审议通过） 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外部审 计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第一章 总则 第一条 为强化北京高盟新材料股份有限公司（以下简称"公司"或"上 市公司"）董事会决策功能，确保公司董事会对经理层的有效监督，完善公司 法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、 《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号—创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《北京高盟 新材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）规定，公司特设立董事 会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是经董事会批准设立的董事会专门工作机构， 主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控 制。 第三条 审计委员会对董事会负责，审计委员会的提案提交董事会审议决 定。 第四条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络 和会议组织等工作。 第二章 人员组成 北京高盟新材 ...