开山股份:关于开山集团股份有限公司内部控制的鉴证报告

目 录 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供开山股份公司披露 2023 年度报告时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意本鉴证报告作为开山股份公司 2023 年度报告的必备文件，随 同其他材料一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 | 一、内部控制的鉴证报告……………………………………………第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、关于内部会计控制制度有关事项的说明………………………第 | 3—8 | 页 | | 三、附件………………………………………………………………第 | 9—13 | 页 | 关于开山集团股份有限公司 内部控制的鉴证报告 天健审〔2024〕3889 号 开山集团股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的开山集团股份有限公司（以下简称开山股份公司）管理层 按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相 关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循 ...