新天科技:内部审计制度（2024年2月）

新天科技股份有限公司 内部审计制度 第一条 为进一步规范新天科技股份有限公司(下称"公司")内部审计工作， 提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，保护投资者合法权益，根据 《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国公司法》、《审计署关于内部审计 工作的规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律法规及 《新天科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合本 公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门对其内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。本制度所称被审计对象，指公司各部门、全资或控股子 公司及其直属分支机构，上述机构相关责任人员。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及 其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章、规范性文件及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、 ...