三丰智能:内部审计制度（2024年4月）

三丰智能装备集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范三丰智能装备集团股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中 华人民共和国审计法》《关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律、行政法规和部门规章以及《三丰智能装备集团股份有限公司章程》（以下简称 "《公司章程》"），结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家相关法 律法规及本制度的规定，对本公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 内部审计目标包括努力确保进行成本效益的监控，促进内部程序的合理性 和资源利用的效率性，保护资产的安全和完整，防止错误和舞弊的发生，保证 内部控制制度的健全和有效，确保公司各项规章制度与有关决议、可适用标准 等得到遵守，进而保证经营的效果和效率 第三条 本制度适用于公司及全资、控股子公司（以下简称"子公司"）内部 审计工作。公司及子公司的负责人对本 ...