裕兴股份:内部审计制度（2023年12月）

江苏裕兴薄膜科技股份有限公司 江苏裕兴薄膜科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司内部审计监督和风险控制，规范内部审计工作，保护 公司资产的安全和完整，改善经营管理，提高经济效益，根据《证券法》《审计 法》《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律法规和《公司章程》的有关 规定，结合本公司的相关规定，制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责与权限、内部审 计的工作内容及程序，是开展内部审计工作的标准。 第三条 本制度所指内部审计，是指公司内部审计机构和人员根据国家有关 法律法规、财务会计制度和公司财务管理制度，对公司（包括控股子公司和分公 司）的财务收支、会计报表、资产质量、经营业绩以及重大投资项目等有关经济 活动的真实性、合法性和有效性进行评价和监督。 第二章 内部审计机构设置 第七条 内部审计部门向审计委员会负责和报告工作，并接受监事会的指导 与监督。 江苏裕兴薄膜科技股份有限公司 第八条 内部审计机构与其他职能部门保持相对独立性，在工作中独立行使 审计监督权，不受其他部门或个人的干涉。 第九条 内部审计机构的宗旨是：通过独立、客观、公正的审计，运用系统 ...