鹏翎股份:董事会审计委员会议事规则（2024年8月）

董事会审计委员会议事规则 第一章 总 则 第一条 为强化天津鹏翎集团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的 有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《天津鹏翎集团股份有限公司章 程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司董事会特设立 审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本议事规则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要 负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 审计委员会对董事会负责，向董事会报告工作。审计部作为内部 审计部门，对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 天津鹏翎集团股股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 审计委员会就其职责范围内事项向公司董事会提出审议意见，董 事会未采纳的，公司应当披露该事项并充分说明理由。 审计委员会下设内部审计部门为日常办事机构，负责日常工作联 络和会议组织等工作。 天津鹏翎集团股股份有限公司 ...