伊之密:伊之密股份有限公司2023年度内控鉴证报告

| | | 内部控制的鉴证报告 天健审〔2024〕1- 号 | 一、内部控制的鉴证报告……………………………………………第 | | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、关于内部会计控制制度有关事项的说明………………………第 | | 3—8 | 页 | | 三、执业资质……………………………………………………… | 第 | 9—12 | 页 | 关于伊之密股份有限公司 伊之密股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的伊之密股份有限公司（以下简称伊之密公司）管理层按照 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作 （2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1146 号）及相关规定对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的 可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政 策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定 的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本 ...