昆仑万维:中国国际金融股份有限公司关于昆仑万维科技股份有限公司重大资产购买暨关联交易之标的资产减值测试情况的核查意见

一、基本情况 1、本次交易概况及估值情况 本次交易中，昆仑万维的全资子公司 Kunlun Tech Limited（以下简称"香港 万维"）以现金方式向 Keeneyes Future Holding Inc.（以下简称"KFH"）购买 其所持有 19,500,000 股 Opera Limited（以下简称"Opera"）股份，即 Opera 在 外流通股份的 8.47%（以下简称"目标资产"或"标的资产"）。 本次交易的交易价格，以兼顾交易双方股东的利益为原则，综合考虑了标的 资产的战略价值、行业发展、资产状况、盈利水平、技术条件、协同效应等因素， 根据标的公司的净资产和公开市值情况，经交易双方协商，标的资产的交易价格 确定为 8.22 美元/ADS，购买 19,500,000 股基础股票（即 9,750,000 份 ADS，占 标的公司在外流通股份的 8.47%）的股权的交易价款合计为 8,014.50 万美元。 按照《重组管理办法》及有关规定，公司聘请中金公司作为估值机构，以 2020 年 10 月 16 日为估值基准日出具了估值报告，从独立估值机构的角度分析 本次交易价格的合理性和公允性，估值机构本 ...