航天智装:董事会审计委员会实施细则(2024年4月)

北京航天神舟智能装备科技股份有限公司董事会审计委员会实施细则 北京航天神舟智能装备技术股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市 公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件及《北京航天神舟智能装备科技股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，公司特设立董事会审 计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，对董事会负责， 委员会的提案提交董事会审议决定，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和 核查工作。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。 第二章 人员组成 第三条 董事会审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占半数以上， 审计委员会成员为不在公司担任高级管理人员的董事。 第四条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部 审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 审计委员会成员应当具备履行 ...