优德精密:董事会审计委员会工作细则

二○二四年四月 优德精密工业（昆山）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 优德精密工业（昆山）股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2024年4月修订） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，持续完善优德精密工业（昆山）股份有限公司 （以下简称"公司"）内控体系建设，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》 等有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，主要 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制等。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中至少二 名为独立董事，委员中应有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分 之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，主任委员在委员内选举产生， 由独立董事委员中的会计专业人士担任，负责主持委员会工作。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满， ...