星源材质:2023年度内控鉴证报告

深圳市星源材质科技股份有限公司 内部控制鉴证报告 华兴专字[2024]24000010033 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制鉴证报告 华兴专字[2024]24000010033号 我们接受委托，鉴证了深圳市星源材质科技股份有限公司（以下简称"星 源材质"）董事会对 2023 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的 认定。星源材质董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》建立健全内部 控制并保持其有效性，并确保后附的《深圳市星源材质科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告》真实、完整地反映星源材质 2023 年 12 月 31 日 与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对星源材质 2023 年 12 月 31 日与 财务报表相关的内部控制有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们 实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执 行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意 见提供了合理的基础。 内部控制具有固有 ...