欣天科技:董事会审计委员会工作细则（2023年12月）

深圳市欣天科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 二〇二三年十二月 第一章 总 则 第二章 人员组成 第1条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经 理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、 《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳市欣天 科技股份有限公司章程》(以下简称"《公司章程》")及其他有关规 定，深圳市欣天科技股份有限公司(以下简称"公司")特设立董事会 审计委员会，并制定本工作细则。 第2条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通以及公司内部控制制度的监督和核 查工作。 第3条 董事会审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组 成，其中，独立董事占多数，并由独立董事中会计专业人士担任召集 人。 第4条 董事会审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董 事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第5条 董事会审计委员会设主任委员(召集人)一名，由独立董事中的会计专 业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员由审计委员会全体委员 过半数选举产生。 第6条 董事 ...