爱乐达:《内部审计制度》（2024年4月）

成都爱乐达航空制造股份有限公司 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全和完整； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第一条 为了规范成都爱乐达航空制造股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）的内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现内部审计经常化、 制度化，发挥内部审计工作在加强内部控制管理、促进公司经济管理、提高经济 效益中的作用，保护股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《成都爱 乐达航空制造股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司、控股子公司以及具有重大影响的参股公司。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部或内部审计人员，依 据国家有关法律法规和公司制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及对 公司具有重大影响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 ...