水羊股份:华泰联合证券有限责任公司关于公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

内部控制自我评价报告的核查意见 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合"）作为水羊集团股份有 限公司（以下简称"水羊股份""公司"或"发行人"）向不特定对象发行可转 换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等文件的要求， 华泰联合对水羊股份 2023 年度内部控制制度等相关事项进行核查，并发表独立 意见如下： 一、水羊股份内部控制的基本情况 （一）内部控制评价的范围 本次内部控制评价的范围涵盖了公司总部各部门及各分子公司。纳入本次评 价范围的业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文 化、资金管理、采购业务、资产管理、合同管理、印鉴管理、对外担保、关联交 易、财务报告、信息系统、内部监督等内容。 上述业务和事项的内部控制涵盖了公司运营管理的主要方面，不存在重大遗 漏。 （二）内部控制评价的内容 华泰联合证券有限责任公司 关于水羊集团股份有限公司 1、内部环境 （1）治理结构 公司治理的基本情况：公司严格按照《中华人民共和国公司法》《企业内部 控制基 ...