新诺威:内部审计制度

石药创新制药股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了建立健全内部审计制度，加强内部审计监督工作，维护石药创 新制药股份有限公司（以下简称"公司"）的合法权益，强化公司经营管理，提高 经济效益，促使公司经济持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业 内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》、《石药创新制药股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）、《审计委员会工作细则》等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司所有全资子公司和控股子公司以及具有 重大影响的参股子公司（以下简称"公司及子公司"）。 第二章 机构和职权 第三条 内部审计的实施机构是公司审计部，审计部应配备审计人员，并设 审计部负责人一名。 第四条 审计部在董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）的指导和监 督下行使内部审计职权，对审计委员会负责并向其报告工作。审计部负责人由审 计委员会任命。 审计委员会在指导和监督内部审计部门工作时，应当履行下列主要职责： （四）指导内部审计部门的有效运作，公司内部审计部门应当向审计委员会 报告工作，内部审计部门提交 ...