仙乐健康:审计委员会工作细则（2023年12月）

仙乐健康科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 仙乐健康科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化仙乐健康科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 功能，提升内部控制能力，进一步完善公司治理结构，公司董事会根据《中华人 民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）等法律、法规、规范性文件和《仙 乐健康科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本 工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 审计委员会所作决议，必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有 关法律、法规和规范性文件的规定。 第四条 审计委员会根据《公司章程》和本工作细则规定的职责范围履行职责， 独立工作，不受公司其他部门干涉。 第二章 产生与组成 第五条 审计委员会由三名董事组成，且不得为在公司担任高级管理人员的 董事，其中包括两名独立董事，且至少有一名独立董事为会计专业人士。 第六条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第七条 审计委 ...