海晨股份:众华会计师事务所关于海晨股份2023年度内部控制的鉴证报告

江苏海晨物流股份有限公司 内部控制鉴证报告 目 录 | 内容 | 页码 | | --- | --- | | 内部控制鉴证报告 | 1-2 | | 江苏海晨物流股份有限公司内部控制自我评价报告 | 3-8 | 内部控制鉴证报告 众会字（2024）第 04280 号 江苏海晨物流股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的江苏海晨物流股份有限公司（以下简称"海晨股份"）管理层按照 《企业内部控制基本规范》及相关规定对 2023 年 12 月 31 日与海晨股份财务报表相关的内部控制的 有效性作出的认定。 一、管理层的责任 海晨股份管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照财政部等五部委颁布的 《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）及相关规定对 2023 年 12 月 31 日与海晨股份财务报表 相关的内部控制的有效性作出认定，并对上述认定负责。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对 2023 年 12 月 31 日与海晨股份财务报表相关的内部控 制的有效性发表鉴证意见。 三、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或 ...