汇创达:关于公司2024年度开展远期外汇交易计划的可行性分析报告

深圳市汇创达科技股份有限公司 关于公司 2024 年度开展远期外汇交易计划的可行性分析报告 一、交易的背景与目的 目前公司外币结算的主营业务收入占总主营业务收入的 16%以上，2023 年外币 结算金额约 4,200 万美元，预计公司出口业务稳定。因此当汇率出现较大波动时，不 仅会影响公司进口业务的正常进行，汇兑损益对公司的经营业绩也会造成较大影响。 为降低汇率波动对公司经营的持续影响，公司及子公司拟通过开展远期外汇交易业 务，锁定未来时点的交易成本或效益，从而降低公司成本及经营风险。 公司采用远期合约等外汇衍生产品，对冲进出口合同预期收付汇及手持外币资 金的汇率变动风险，其中，远期合约等外汇衍生产品是套期工具，进出口合同预期收 付汇及手持外币资金是被套期项目。套期工具的公允价值或现金流量变动能够降低 汇率风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的变动程度，从而达到风险相互对 冲的经济关系，实现套期保值的目的。 二、交易的基本情况 1.交易品种及场所： 公司的远期外汇交易业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相 同的币种，主要外币币种为美元、港币等。远期外汇交易业务品种包括但不限于远期 结售汇、结构性 ...