江天化学:平安证券股份有限公司关于南通江天化学股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告的核查意见

平安证券股份有限公司（以下简称平安证券或保荐机构）作为南通江天化学 股份有限公司（以下简称江天化学或公司）首次公开发行股票并在创业板上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《企业内部控制基本规范》 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，就江天化学 2023 年度 内部控制相关情况进行了核查，发表意见如下： 一、本保荐机构进行的核查工作 平安证券保荐代表人审阅了《南通江天化学股份有限公司 2023 年度内部控 制评价报告》，通过与江天化学高级管理人员、审计人员及公司审计机构进行沟 通，查阅江天化学股东大会、董事会、监事会等会议文件以及各项业务和管理规 章制度等方式，从江天化学内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制执行情 况等方面对其内部控制的完整性、合理性、有效性和《2023 年度内部控制评价 报告》的真实性、客观性进行了核查。 二、内部控制评价工作情况 公司已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司层面到各 业务流程层面均建立了系统的内部控制及必要的内部监督机制，为公司经营管理 的合法合规、资产 ...