屹通新材:《内部审计制度》

杭州屹通新材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强杭州屹通新材料股份有限公司(以下简称"公司")内部监督 和风险控制，规范公司内部审计工作，保障公司财务管理、会计核算和生产经营 符合国家各项法律法规要求，根据国家有关法律法规和《公司章程》的相关规定, 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内审部依据国家有关法律法规、财 务会计制度和公司内部管理规定，对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务 信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。 第三条 内审部依照内部审计制度的要求，认真组织做好内部审计工作，及 时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，检查内部控制程序的有效性，防范 和化解经营风险，维护公司正常生产经营秩序，促进公司提高经营管理水平，实 现资产的保值增值。 第四条 公司董事会、审计委员会、经营管理层支持、保护内部审计机构和 审计人员履行内部审计职责，任何单位和个人不得干预内部审计工作，打击报复 内部审计工作人员。 第二章 审计机构和审计人员 第五条 公司设立相对独立的内审部,配备专职审计人员，审计人员在董事会 审计委员会领导下，独立开展内部审计工作，对董事会审计委员会负责并报 ...