博亚精工:内部控制鉴证报告

襄阳博亚精工装备股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 内部控制鉴证报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 内部控制鉴证报告 | 1 | | 内部控制自我评价报告 | 1-8 | 内部控制鉴证报告 XYZH/2024BJAG1B0212 襄阳博亚精工装备股份有限公司 襄阳博亚精工装备股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的襄阳博亚精工装备股份有限公司（以下简称博亚精工）董事会 按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2023年12月31日与财务报表相关的内部控制的 自我评价报告执行了鉴证工作。 博亚精工董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部控制 并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关的内部控 制。我们的责任是对博亚精工与财务报表相关的内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报表相关的内部控制度有效性是否不存在 重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部 控制设计的 ...