上海艾录:上海艾录包装股份有限公司内部审计制度（2024年4月修订）

上海艾录包装股份有限公司 内部审计制度 二〇二四年 四月 | 第一章 | 总则 2 | | --- | --- | | 第二章 | 内部审计部门及人员 2 | | 第三章 | 审计职责和权限 3 | | 第四章 | 审计工作程序 5 | | 第五章 | 审计道德规范 6 | | 第六章 | 奖惩 6 | | 第七章 | 人力资源管理 6 | | 第八章 | 附则 7 | 上海艾录包装股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范上海艾录包装股份有限公司（以下简称"公司"）内 部审计工作，明确内部审计职责和权限，发挥内部审计在强化内部控制、改善经 营管理、提高经济效益之作用，确保内部控制持续有效实施，维护公司权益，实 现内部审计制度化、规范化，依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部 审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和和《上 海艾录包装股份有限公司章程》，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 内部审计是独立、客观的监督和评价活动，旨在增加价值和改善组 织的运营，评价并改善风险管理、 ...