戎美股份:中国国际金融股份有限公司关于日禾戎美股份有限公司《2023年度内部控制自我评价报告》的核查意见

中国国际金融股份有限公司 关于日禾戎美股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"或"本保荐机构"）作为日 禾戎美股份有限公司（以下简称"戎美股份"或"公司"）首次公开发行股票并 在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号 ——业务办理》等规则的要求，对《日禾戎美股份有限公司 2023 年度内部控制 自我评价报告》的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 二、公司内部控制评价工作的总体情况 （一） 内部控制评价遵循原则 1、全面性原则。评价工作包含了内部控制的设计与运行，涵盖公司运营的 全部业务和事项。 2、重要性原则。评价工作在全面评价的基础上，关注主要业务单位、重大 业务事项和高风险领域。 3、客观性原则。评价工作应准确揭示经营管理的风险状况，如实反映内部 控制设计与运行的有效性。 1 （二） 内部控制评价范围 纳入内部控制评价范围的被评价主体包括公司及其下属各个子公司、分公司： 纳入评价范围的总资产占公司合并财务报表总资产的 100% ...