德尔玛:中国国际金融股份有限公司关于广东德尔玛科技股份有限公司拟在全资子公司实施员工股权激励暨关联交易及放弃优先认缴出资权的核查意见

中国国际金融股份有限公司 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"、"保荐机构"）作为广东德尔玛 科技股份有限公司（以下简称"德尔玛"、"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市及 进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保 荐业务》等有关规定，对德尔玛拟在全资子公司实施员工股权激励暨关联交易及放弃优 先认缴出资权的事项进行了核查，具体情况如下： 一、关联交易及放弃优先认缴出资权概述 为了构建子公司与员工之间的利益共同体，充分调动核心员工的工作积极性，助力 上海水护盾健康科技有限公司（以下简称"上海水护盾"）实现战略目标并保持长期稳 健发展，上海水护盾拟对其高管团队及核心员工实施期权激励。激励计划涉及的股份来 源为上海水护盾向激励对象定向增发，期权行权后可取得的上海水护盾股权不超过行权 后上海水护盾注册资本总额的 8.85%（以上海水护盾目前的注册资本总额 22,800 万元 计算，即激励对象可认购不超 ...